Lo que revelan estos documentos, es que miles de personas muy poderosas, entre ellos políticos, empresarios, artistas, deportistas de élite, lideres religiosos e inclusive delincuentes hacen uso de mecanismos para ocultar el manejo de dinero en empresas “offshore”, que lo mismo compran propiedades, mueven activos o realizan inversiones a nombre de sus protegidos los cuales mantienen en el anonimato.
Estas filtraciones que revelan nuevos paraísos fiscales, empresas fantasmas constituidas por despachos de abogados para tratar de engañar a las autoridades fiscales y financieras de los diversos países de donde son extraídos los recursos económicos. Estos manejos se realizan con diversos fines, principalmente evadir el pago de impuestos, pero también existen casos de lavado de dinero, enriquecimiento ilícito y actos de corrupción.
Algunos de los involucrados expresan que no cometen actos ilícitos y tal vez muchos casos se tren en este supuesto, pero no son todos, seamos francos, quien que no tenga nada que ocultar respecto de sus recursos económicos realiza operaciones a trabes de terceros que disfrazan, enmascaran, ocultan los manejos que realizan, pero sobre todo protegen a los propietarios de los recursos.
El tema de los paraísos fiscales no es nuevo así lo expresa Charles Adams en su libro "Relatos de los paraísos fiscales: chiflados, bandidos y estafadores", inclusive hay quien establece que estos existían desde la antigüedad en Grecia y Roma [1] , en la actualidad el término empieza a usarse a partir de los años 50, principalmente en los Estados Unidos, así observamos que “las bases de los paraísos fiscales tal como los conocemos hoy en día, es decir, territorios cuya ley fiscal permite cero o muy bajos impuestos a fin de atraer clientes del extranjero, emergieron en el siglo XIX” [2] teniendo como antecedentes las ciudades de Nueva Jersey y Delaware, estados de la unión americana, no naciones distintas a las generadoras de los fondos.
Esto también tiene que ver con la creación de empresas con asentamiento virtual como lo concibieron los ingleses o bien lo que derivo en la generación del secreto bancario. Los casos más impactantes se han dado a conocer en la última década, en 2016 surgió el gran escándalo por la filtración de los documentos que tenia el despacho Mossack Fonseca, un gran trabajo de sinergia que permitió que 109 medios de comunicación publicaran de manera sincronizada los resultados de la investigación, así surgieron los “Panama Papers”.
